Thư viện thuật ngữ ngân hàng

Vấn đề xói mòn cơ sở thuế và chuyển lợi nhuận xuyên biên giới của tập đoàn đa quốc gia để né thuế.

Cơ quan giám sát HĐQT, Ban điều hành và đảm bảo tuân thủ pháp luật, điều lệ tại TCTD.

Cơ quan giám sát HĐQT, Ban điều hành và đảm bảo tuân thủ pháp luật, điều lệ tại TCTD.

Phiên bản thứ hai của Hiệp ước Basel đưa ra ba trụ cột: yêu cầu vốn tối thiểu, giám sát và kỷ luật thị trường.

Phiên bản nâng cấp của Hiệp ước Basel tăng cường yêu cầu vốn, thanh khoản và đòn bẩy cho ngân hàng.

Biểu thuế TNCN chia thu nhập thành 7 bậc từ 5% đến 35%, thu nhập càng cao thuế suất bậc đó càng cao.

Các biện pháp phong toả, kê biên tài sản nhằm đảm bảo thi hành bản án dân sự trước khi thi hành chính thức.

Báo cáo bắt buộc khi khách hàng thực hiện giao dịch tiền mặt vượt ngưỡng quy định (thường trên 300 triệu đồng).

Báo cáo mà TCTD gửi cho Cục Phòng chống rửa tiền khi phát hiện giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ.

Báo cáo mà TCTD gửi cho Cục Phòng chống rửa tiền khi phát hiện giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ.

Báo cáo gửi cơ quan có thẩm quyền khi ngân hàng phát hiện giao dịch nghi ngờ rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố.

Cơ chế bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, bồi thường khi TCTD mất khả năng chi trả.

Cơ chế bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, bồi thường khi TCTD mất khả năng chi trả.

Cam kết trong hiệp định đầu tư bảo vệ nhà đầu tư nước ngoài trước rủi ro quốc hữu hoá và phân biệt đối xử.

Cam kết trong hiệp định đầu tư bảo vệ nhà đầu tư nước ngoài trước rủi ro quốc hữu hoá và phân biệt đối xử.

Nghĩa vụ pháp lý của ngân hàng bảo vệ thông tin cá nhân, thông tin tài khoản và giao dịch của khách hàng. Chỉ cung cấp khi có yêu cầu bằng văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật.

Nghĩa vụ pháp lý ngân hàng bảo mật thông tin tài khoản và giao dịch của khách hàng.

Nghĩa vụ bồi thường tổn thất thực tế do vi phạm hợp đồng gây ra cho bên bị vi phạm theo quy định dân sự.

Phòng ban chịu trách nhiệm đảm bảo ngân hàng tuân thủ pháp luật, quy định và chuẩn mực ngành.

Biện pháp NHNN áp dụng trước khi đặt TCTD vào kiểm soát đặc biệt nhằm ngăn ngừa suy yếu.

Biện pháp NHNN áp dụng trước khi đặt TCTD vào kiểm soát đặc biệt nhằm ngăn ngừa suy yếu.

Biện pháp Ngân hàng Nhà nước áp dụng khi ngân hàng có dấu hiệu yếu kém nhằm phục hồi trước khi khủng hoảng.

Chi phí không được khấu trừ khi tính thuế TNDN như chi phí không có hoá đơn, phạt vi phạm hành chính.

Chi phí thực tế phát sinh liên quan đến hoạt động kinh doanh, có chứng từ hợp lệ và đáp ứng điều kiện pháp luật.

Khoản vay NHNN cấp cho TCTD lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả để duy trì hoạt động.

Khoản vay NHNN cấp cho TCTD lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả để duy trì hoạt động.

Biện pháp NHNN buộc chuyển giao toàn bộ cổ phần TCTD yếu kém sang TCTD khác có năng lực.

Biện pháp NHNN buộc chuyển giao toàn bộ cổ phần TCTD yếu kém sang TCTD khác có năng lực.

Hành vi các bên liên kết trong tập đoàn đa quốc gia định giá giao dịch không theo giá thị trường để tối thiểu thuế.

Khung quy định quốc tế về an toàn vốn, thanh khoản và đòn bẩy ngân hàng do Ủy ban Basel ban hành.