Basel II/III (Tiêu chuẩn an toàn vốn ngân hàng)
Basel II/III là bộ tiêu chuẩn quốc tế về quản trị rủi ro và an toàn vốn ngân hàng, do Uỷ ban Basel về Giám sát Ngân hàng (BCBS) ban hành. Basel II gồm 3 trụ cột (Pillar): Pillar 1 — Yêu cầu vốn tối thiểu (CAR ≥ 8%), tính RWA cho 3 loại rủi ro: tín dụng, thị trường, hoạt động; Pillar 2 — Giám sát của cơ quan quản lý (ICAAP — đánh giá nội bộ mức đủ vốn); Pillar 3 — Kỷ luật thị trường (công bố thông tin minh bạch). Basel III nâng cấp: tăng CAR tối thiểu lên 10,5% (gồm bộ đệm vốn 2,5%), thêm LCR (Liquidity Coverage Ratio ≥ 100%) và NSFR (Net Stable Funding Ratio ≥ 100%), giới hạn đòn bẩy. Tại Việt Nam: Thông tư 41/2016 áp dụng Basel II từ 2020, top 10 ngân hàng (VCB, BIDV, MB, Techcombank...) đã tuân thủ, CAR trung bình 11-14%. Trong đề thi, Basel II/III xuất hiện 1-2 câu — chủ yếu về 3 trụ cột và công thức CAR.